Werkkapitaal berekenen
Het werkkapitaal is het geld dat vastzit in je dagelijkse bedrijfsvoering: vlottende activa min kortlopende schulden. Met € 75.000 aan kas, debiteuren en voorraad en € 40.000 aan kortlopende schulden is je werkkapitaal € 35.000.
Nagekeken op 30 oktober 2026 · rekenregel getest met nagerekende voorbeelden · zo controleren we
Kort antwoord
Netto werkkapitaal = vlottende activa − kortlopende schulden. Operationeel werkkapitaal = voorraden + debiteuren − crediteuren. Een positief werkkapitaal betekent dat je kortlopende schulden gedekt zijn.
Zo rekenen we
We tellen alle vlottende activa op en trekken de kortlopende schulden eraf. Het operationele werkkapitaal kijkt alleen naar wat direct uit je handel voortkomt: voorraad en openstaande facturen, min wat je zelf nog moet betalen aan leveranciers.
Rekenvoorbeeld. Met de standaardwaarden: € 75.000 vlottend min € 40.000 kortlopend = € 35.000 werkkapitaal.
Veelgestelde vragen
Is meer werkkapitaal altijd beter?
Nee. Veel geld in voorraad en debiteuren kost rente en risico. Het doel is genoeg, niet zo veel mogelijk.
Hoe verlaag ik mijn werkkapitaal?
Door klanten sneller te laten betalen, voorraad te verkleinen of leveranciers later te betalen.
Wat is een negatief werkkapitaal?
Je kortlopende schulden zijn groter dan je vlottende activa. Dat kan tot betalingsproblemen leiden, behalve in branches waar klanten vooraf betalen.
Rekenvoorbeeld
Met deze invoer geeft de rekentool bij netto werkkapitaal het antwoord € 35.000.
Invoer
- Liquide middelen (kas en bank): € 15.000
- Debiteuren: € 30.000
- Voorraden: € 25.000
- Overige vlottende activa: € 5.000
- Crediteuren: € 20.000
- Overige kortlopende schulden: € 20.000
Uitkomst
- Netto werkkapitaal: € 35.000
- Operationeel werkkapitaal: € 35.000
- Current ratio: 1,88
Netto werkkapitaal bij een andere waarde
Zo verandert netto werkkapitaal als je alleen liquide middelen (kas en bank) aanpast. De overige velden (debiteuren, voorraden, overige vlottende activa) staan op de standaardwaarden van de rekentool.
| Liquide middelen (kas en bank) | Netto werkkapitaal | Operationeel werkkapitaal |
|---|---|---|
| € 4.000 | € 24.000 | € 35.000 |
| € 8.000 | € 28.000 | € 35.000 |
| € 10.000 | € 30.000 | € 35.000 |
| € 15.000 | € 35.000 | € 35.000 |
| € 20.000 | € 40.000 | € 35.000 |
| € 30.000 | € 50.000 | € 35.000 |
| € 45.000 | € 65.000 | € 35.000 |
| € 80.000 | € 100.000 | € 35.000 |
De formules achter de rekentool
Zo rekent deze rekentool. liq = liquide middelen (kas en bank), deb = debiteuren, vr = voorraden, ova = overige vlottende activa, cred = crediteuren.
| Uitkomst | Formule |
|---|---|
| Operationeel werkkapitaal | vr + deb - cred |
Wat kun je hierna doen?
- Liquiditeit berekenen: Current ratio en quick ratio van je bedrijf.
- Solvabiliteit berekenen: Je eigen vermogen als deel van het totaal.
- Omloopsnelheid voorraad: Hoe snel je voorraad doorloopt.
- Eigen vermogen berekenen: Bezittingen min schulden.
- Alle rekentools over ondernemen
Op je eigen website
<iframe src="https://www.ikbereken.nl/widget-werkkapitaal" title="Werkkapitaal berekenen" width="100%" height="640" style="border:0;max-width:640px" loading="lazy"></iframe>
<p><a href="https://www.ikbereken.nl/werkkapitaal">Werkkapitaal berekenen</a> met ikbereken.nl</p>